"该买多少保额"这个问题，市面上最常见的答案是"年收入的 10 倍"。这个经验值不算离谱，但它对一个 30 岁单身、没房贷的人，和一个 42 岁、两个孩子、$80 万房贷的人给出了同样的比例，显然有一个是错的。
保额应该从你家如果少了这份收入，实际会缺多少钱算出来。DIME 法就是把这个问题拆成四个部分。
D · 债务（Debt）
房贷之外的所有债务：信用卡、车贷、学生贷款、为生意做的个人担保。再加上身后费用，通常按 $15,000 到 $25,000 预留。
这个区间要说清楚是怎么来的，否则很容易被当成"葬礼要花两万五"。NFDA 2023 年的全美中位数是：火化含瞻仰仪式 $6,280，土葬含瞻仰仪式 $8,300，再加墓穴是 $9,995。但这个中位数只是殡仪馆的收费，不含墓地、墓碑，也不含殡仪馆代垫的项目。把遗产处理的律师和法院费用、最后一笔医疗账单一起算进来，$15,000 到 $25,000 是一个打包预留，不是葬礼本身的价格。
这一部分的逻辑很简单：不要把债务留给活着的人。
I · 收入替代（Income）
这是四个部分里最大、也最容易算错的一个。
要替代多少年？常见口径是到最小的孩子经济独立（22 岁左右），或者到配偶达到退休年龄，取较长的那个。要替代多少比例？家里少一个人，开支也会少一部分，一般按 60% 到 75%。
算错的地方在于：很多人直接用"年收入 × 年数"。$200,000 × 70% × 20 年 = $2,800,000。这个数字过大，因为它没考虑一件事：保险金是一次性到手的，可以投资后逐年支取。
正确的算法是按现值折现。假设扣除通胀后的实际收益率 3%，每年支取 $140,000、支取 20 年，需要的本金是：
$140,000 × [(1 − 1.03^-20) ÷ 0.03] × 1.03 ≈ $2,145,000
比硬乘少了 $655,000，差不多 23%。折现率取 2% 是 $2,335,000，取 4% 是 $1,979,000：每差一个百分点，保额差十几万到近二十万。下面的案例里，收入替代占总需求的六成多，这个假设值得认真定。3% 可以拿长期 TIPS 的实际收益率做参照（美国财政部每天公布实际收益率曲线），但那是税前的；TIPS 利息要交联邦税，按税后算还要再往下拖。也不要拿股票的长期回报来折现：这笔钱是家人每年要用的生活费，只能求稳；按股票的实际 6% 折现只要约 $1,702,000，少了四十多万，赚不到就会提前用完。
M · 房贷（Mortgage）
剩余本金一次性还清。有人会问：为什么不让配偶继续按月还？可以，但那样收入替代那一部分就得把房贷月供算进去。两种算法选一种，别重复算。
大多数家庭选一次性还清，因为它把最大的一笔固定支出从遗属的肩上拿掉了，剩下的钱怎么用都更从容。
E · 教育金（Education）
每个孩子的目标金额乘以孩子数量。用今天的公布价来算：
公布价不是实付价。同一份报告里，私立非营利四年制大学新生的平均净学费杂费只有 $16,910，绝大多数家庭拿到了奖助学金。规划保额时用公布价，是刻意的保守做法：万一助学金没拿到，这笔钱不至于落空。
还有一个口径问题值得留意：上面是今天的价格。收入替代那一部分用的是扣除通胀后的实际收益率 3%，整篇文章的数字都按今天的购买力计价。教育金那一格不折现、按今天的学费全额计入，相当于假设学费涨幅和这笔钱这些年的投资收益打平。如果你改填十八年后的学费，就只算进了涨价、没算进这些年的投资收益，两块的口径会对不上，总需求会虚高一截。已经存进 529 的部分在下面减掉。
减去已有的，剩下的才是缺口
已有寿险保额（含公司团体险，但它只能算"现在有"，理由见文末问答）、可以动用的流动资产（现金、应税投资账户、已存的 529）。退休账户要不要算进来，看你是否愿意让家人提前动用它，多数情况下不算。
缺口是阶段性的，配置也该是阶梯式的
上面算出来的 $2,500,000 缺口，不是 30 年不变的。房贷在还、孩子在长大、退休账户在累积。到 55 岁时，房贷可能还剩 $200,000，孩子快毕业，教育金已经存够，收入替代的年数也只剩 7 年（从 42 岁起算 20 年，到 62 岁为止）。那时候的真实缺口可能只有 $800,000。
所以与其买一张 30 年、$2,500,000 的定期寿险，更省钱的做法是阶梯式叠加：
- 一张 10 年期 $1,200,000：覆盖房贷最重、孩子最小的这十年
- 一张 20 年期 $800,000：覆盖到孩子大学毕业
- 一张 30 年期 $500,000：覆盖到退休
前十年三张叠加是 $2,500,000，之后逐段减少。每一级到期前，先把那一年的缺口重算一遍：这套阶梯假设这十年一直在存钱、在还房贷。而且保额是固定的名义数，不随通胀涨：按每年 3% 通胀，十年后剩下的 $1,300,000 只相当于今天约 $967,000，重算时要和按今天的钱算的需求放在同一口径比（计算器的逐年检查就是这样算的）。另外，阶梯是按"团体险还在"配的，离职、团体险没了，缺口回到约 $2,955,000，第一段还差约 $455,000。
阶梯便宜，靠的是你少买了保障年数，而且少掉的是后面那些年。保障年数可以直接数出来，把"百万保额 × 年"当成单位：
- 单张 30 年 $2,500,000 ＝ 2.5 × 30 ＝ 75 个百万保额年
- 三张阶梯 ＝ 10×1.2 ＋ 20×0.8 ＋ 30×0.5 ＝ 43 个
少买了 43% 的保障年数。少掉的集中在 52 岁以后，正是死亡率最高的那几年，按社保局 2023 年生命表加权，预期赔付少掉约 58%，比 43% 还多；保费实际能省多少，以同一家公司三张保单的报价为准，三笔保单费也会吃掉一部分。网上流传的"便宜两到三成"之类的说法，这里不采用。公开能查到的行业示例互相都对不上（有的比总保费、有的比首月支出，结果从三成到五成都有），与其引一个来路不明的百分比，不如用上面这个你可以拿自己的三个保额自己数一遍的算式。
阶梯也有代价，而且是三笔实打实的：
- 三张保单就是三笔年度保单费（policy fee），保额最小的那张尤其吃亏
- 三次核保，可能拿到不一致的健康等级；如果中间体检出了问题，后面那张会更贵，甚至拿不到
- 转换权跟着每一张走：10 年期那张到期，那部分保额和它的转换权一起消失
算完保额之后，才是"买什么"
这一步最容易被带偏。绝大多数家庭的缺口是阶段性的，阶段性的需求用定期寿险（term）覆盖成本最低。终身型产品有它成立的场景，但那些场景排在 401(k)、IRA、HSA、529 都放满之后。
判断方法很简单：如果对方在问清你的缺口和期限之前，就已经在说产品，那不是规划。
常见问题
全职在家的一方要不要买？ 要。这一方没有工资收入，但承担的照护、接送、家务如果要花钱请人做，是一笔实打实的开支。一年 $40,000 到 $70,000 是常听到的区间，不过它只对特定的家庭结构成立，前提得说出来：全美托育的平均价格是每个孩子一年 $13,184（Child Care Aware of America，2025），家政清洁工的平均年薪是 $37,080（BLS 职业工资统计，2025 年 5 月）。两个学龄前的孩子送托育、再加部分家务外包，确实落在这个区间里；孩子都上学之后，这个数会明显下来。用这个"替代成本"当作收入替代那一部分来算，保额通常在 $500,000 到 $1,000,000 之间。很多家庭只给挣钱的一方买，这是个盲点。顺带提醒一句：网上流传的"全职妈妈年薪 $184,820"那类数字不要用在保额分析里。那来自一份 2019 年的问卷，假设每周工作 106 小时，还把家务按 CFO、COO 的薪资定价，它是媒体指数，不是替代成本。
单身、没孩子、没房贷，需要吗？ 多数情况下不需要。寿险解决的是"有人依赖你的收入"这个问题。没有依赖者，买它没有对应的风险。例外：有共同签字的债务、需要赡养的父母、或者想趁年轻健康锁定一份将来可以转换的定期险。
保额按税前还是税后算？ 寿险的身故赔付本身免联邦所得税。所以收入替代那一部分，理论上按家庭的税后开支算就够了，这也是为什么替代比例常取 60% 到 75%，而不是 100%。用税前收入乘 70%，粗略地已经把税和少一个人的开支都考虑进去了。
社保遗属福利要不要扣？ 可以扣，但要算准。过世的一方社保交够了，未满 18 岁（高中在读的到 19 岁）的孩子每人能领他基本福利额（PIA）的 75%，照顾未满 16 岁孩子的配偶也能领 75%，全家合计有上限，一般是 PIA 的 150% 到 188%。最小的孩子满 16 岁，配偶那一份就停了，要到 60 岁才能再领遗属福利，中间是空窗期。所以遗属福利只能抵掉孩子小的那几年的一部分收入替代，不能当成一直有。自己的估算，到 my Social Security 账户里查。
团体险要不要算进"已有"？ 算，但只能算作"现在有"。结论不变，理由要说准："离职当天失效"这个流传很广的说法并不准确。终止时点一般是离职当月的月底，不是当天，具体以你的保单证明书（certificate）为准。转换权：多数州按 NAIC 565 号示范法的要求，你有 31 天把团体保障转成个人保单、免体检；但通常只能转成永久型，按你当时的达到年龄定价，不便宜。可携带性（portability）：把定期保障原样带走是雇主可选的功能，不是法定权利，有的计划还要求提供可保证明，而且通常有年龄上限。还有一个细节：雇主提供的团体定期寿险，超过 $50,000 的那部分，保费成本要按 IRS 的 Table I 折算成 imputed income 计进你的 W-2，交所得税和工资税（IRC §79）。W-2 上那笔说不清来路的小额收入，多半就是它。真正的规划是把团体险当作短期补充，长期保障用自己持有的保单。
保额算对了，接下来买多长、买哪种、找谁买，才有了对照的基准。没有这个数，任何产品推荐都只是在猜。
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