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HSA 积累与退休提取计算器

HSA 存入免税、增长免税、付医疗费取出也免税。当成报销卡每年花掉，和存满、投资、医疗费自己付、收据留着，到 65 岁差出一大截。这个工具把两种放法逐年推到 65 岁，再推上 Medicare 以后：用它付 Part B、Part D、IRMAA 和自付，能付到哪一年；加州不认 HSA，每年多交多少州税；配偶先上 Medicare、你还不满 65 岁时，哪些保费不能用你的 HSA 付。默认数字是一对加州夫妻的复合案例：你 50 岁、配偶 53 岁，家庭高免赔额计划，HSA 在你名下。

你们的情况

高免赔额计划（HDHP）的覆盖

家庭（夫妻）个人

你的年龄（HSA 在你名下）

配偶的年龄

配偶比你大的，会比你先上 Medicare。你满 65 岁之前，你的 HSA 不能付配偶的 Medicare 保费。

供款

每年供款（不含 55 岁追加）

2026 年额度：家庭 $8,750，个人 $4,400；雇主存的也算在里面。额度每年随通胀调，这里按固定金额算（偏保守）。

你 55 岁起每年多存 $1,000

存不存

配偶也开自己的 HSA

开不开

夫妻都满 55 岁，各自的 $1,000 追加要存进各自名下的 HSA。配偶 55 岁起、上 Medicare 之前，每年存 $1,000 到配偶的 HSA。

从家庭额度里分给配偶 HSA 的部分（每年）

家庭额度由夫妻约定怎么分，不约定就各一半（IRS Pub 969「Rules for married people」）。配偶的 HSA 在配偶满 65 岁后能付配偶自己的保费。

你名下 HSA 现在的余额

配偶名下 HSA 现在的余额

回报和加州税

投资的年回报（%）

放现金的利率（%）

很多 HSA 默认把钱放在现金账户里，要自己去选基金。

加州边际税率（%）

加州不认 HSA：供款要加回加州收入，利息、分红当年报税，卖出的增值也要报。不在加州的填你那个州的税率（大多数州认 HSA，填 0）。

投资每年的分红率（%）

分红每年在加州计税；其余的增值等卖出取钱时再计。

医疗支出和收据

上 Medicare 以前，家庭每年医疗自付（今天的钱）

其中自己掏钱付、留着收据不报销的比例（%）

合格医疗支出的报销没有时间限制，只要发生在开 HSA 以后、收据留着，几十年后还可以免税取出来。没留的部分当年从 HSA 报。

已经攒下、还没报销的收据

上 Medicare 以后

你几岁上 Medicare

上了 Medicare（含只有 Part A）就不能再存。65 岁以后才申请的，Part A 最多追溯 6 个月，要提前 6 个月停供，雇主存的也算；这里那一年只算半年。已经在领社保的，65 岁自动上 Part A。

配偶几岁上 Medicare

Part D 计划保费（每人每月）

看你选的计划。2026 年全国基准保费 $38.99；Medicare Advantage 含药的计划常常更低。

报税身份（定 IRMAA 用哪张表）

夫妻合报单身

户主、丧偶，以及整年和配偶分开住的分开报税，都用单身那张表。和 HDHP 是个人还是家庭覆盖无关：配偶自己有保险的，HSA 可以是个人计划，报税照样合报。

MAGI（两年前的，定 IRMAA）

合报填夫妻合计。2026 年合报超过 $218,000、单身超过 $109,000，Part B 和 Part D 加收 IRMAA，也能用 HSA 付。

上 Medicare 以后，每人每年自付（不含保费）

自付额、共付、牙科、眼科、助听器等，今天的钱。

Medigap 保费（每人每月）

Medigap（Medicare 补充保险）的保费不能用 HSA 付，会单独列出来。选 Medicare Advantage 的填 0。

配偶还没上 Medicare 时，每年的医保保费

只在你已经上了 Medicare、配偶还没满 65 岁的那几年用到。

配偶那几年的保险

个人保险 / Covered California COBRA

医疗费用和保费每年涨幅（%）

2026 年 Part B 标准保费 $202.90，比 2025 年的 $185 涨了约 9.7%。

上 Medicare 时，投资比放现金多

—

投资：上 Medicare 时的余额

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放现金：上 Medicare 时的余额

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累计可报销的收据

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Medicare 费用能付到

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加州税（从别的钱交）

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配偶保费要用别的钱付

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哪些保费能用 HSA 付

IRS Pub 969「Insurance premiums」：保险保费一般不能用 HSA 付，只有下面几种例外。「你」指 HSA 的账户持有人。
保费	能不能用 HSA 付
你自己的 Medicare Part B、Part D、Medicare Advantage（含 IRMAA）	能，你满 65 岁以后
配偶的 Medicare 保费	你满 65 岁以后才能；你未满 65 时不能（配偶自己名下的 HSA，配偶满 65 后可以付）
Medigap（Medicare 补充保险）	不能，谁的都不能
配偶未满 65 岁时的个人保险、Covered California	不能
COBRA 延续保险（你或配偶）	能
领失业金期间的医疗保险（你或配偶）	能
长期护理险	能，按年龄有上限：—

积累期：投资和放现金逐年比

你上 Medicare 之前。每年年初存入，余额是年底数，含配偶名下的 HSA；收据是累计、还没报销的合格医疗支出。
年份	年龄（你 / 配偶）	当年供款	投资余额	现金余额	累计收据

上 Medicare 以后：用 HSA 付保费和自付


年份	年龄（你 / 配偶）	HSA 付了	HSA 付不了	余额（投资）	余额（现金）

收据和保费用的是同一笔钱。攒下的收据可以随时免税取出，用途不限；但取出来了，账户里付 Medicare 的钱就少了。先付保费、收据留到真正要用钱的时候（例如一次性的大开销），账户里的钱能多复利几年。收据要扫描存好：IRS 查的时候要证明是开 HSA 以后发生、没有报销过、也没在 Schedule A 上扣过。

另外几条规则： ① 65 岁以前非医疗取款，要交所得税再加 20%；65 岁以后只交所得税，和传统 IRA 一样。 ② HSA 留给配偶，直接变成配偶的 HSA；留给子女等其他人，账户当年全额计入继承人的收入（扣掉他一年内替你付的医疗费）。所以 HSA 最好在两个人有生之年用掉。 ③ 长期护理险保费在年龄上限以内可以用 HSA 付，长期护理的费用本身不限。

本工具逐年估算：供款按固定金额、年初存入，上 Medicare 那一年起不存（晚于 65 岁上的，前一年只算半年）；收益按固定回报率，分红和利息按你填的加州税率当年计税，卖出时的增值按平均成本计税，现有余额按没有未实现增值处理； Medicare 保费按 2026 年 Part B 和 IRMAA 分档（按你选的报税身份用单身或合报的表）、你填的 Part D 保费和 MAGI，每年按你填的涨幅放大，IRMAA 门槛的通胀调整没有算；HSA 的钱先付保费、再付自付。没有算联邦税的节省、FICA、HSA 的管理费和长期护理费用，也没有算哪一方先过世。本工具为一般性教育资讯，不构成针对个人的投资、税务或法律建议。